作者： 鉅亨網編譯潘天佑 綜合外電 | 鉅亨網 – 2013年9月24日 上午6:10
美國人口普查局周一公布資料顯示，美國公共養老基金的資產價值，在上個財政年度成長了8.4%，創下了超過40年來的歷史最高水平，不過基金的成本也同樣上升了。
大多數的退休基金的 2013 財政年度都是在 6 月 30 日結束。在此財政年度的最後一季，全美最大規模的 100 個公務員退休基金所持有的現金及證券，總值達到 2 兆 944 億美元，比前一年度成長 8.4%，也是人口普查局自 1968 年開始，對退休金資料進行統計以來，總值最高的一年。
可是，退休基金的季度投資額成長放緩的同時，也要付給退休公務員更多的退休年金。本季度的退休金給付及提取額度也同時達到了歷史新高，比一年前成長了 16.8%，達到 622 億美元。
普查局首席統計師 Erika Becker-Medina 表示，看起來退休基金不是在成長，反而是逐漸穩定下來，並指出以季度做相比時，發現退休基金資產只增加了 0.4%。
退休基金大部分的利潤都來自投資所得到的報酬，而僱主及僱員每月提存到退休基金的額度也是另一主要利潤來源。在 2007 到 2009 年的經濟衰退期間，退休基金除了投資獲利下跌，收入銳減的各州政府也削減了提存到退休基金的額度，並且解僱了不少員工。
退休基金資產額度在 2009 年達到 2 兆 100 億美元的低點後，逐漸回復到正常的狀況。在 2013 財政年度，投資金額終於超過經濟衰退前的 2007 年所創下高峰。
美國各州政府在退休基金危機後，都對退休金政策進行了改革。有的開始按照精算師建議額度，對退休基金進行全額提存。有的則讓僱員提存更多薪資，提高退休年齡，並且刪除每年根據生活水準所做的給付調整。
普查局的資料顯示，不管是地方政府還是政府僱員，現在都提存更多錢到退休基金裡。過去一年來，政府提存額度成長了 2.3%，達到 228 億美元，而僱員提存則增長 11.2%，達到 114 億美元。Becker-Medina 還注意到，政府提存額度過去幾年在慢慢地增加，在 2008 年 6 月 30 日結束的那個季度，政府提存額度只有 183.9 億美元。
美國全國退休公務員協會 (National Association of State Retirement Administrators) 的研究主管 Keith Brainard 表示，這些數據證明，公共退休基金資產增長的因素，分別來自強勁的證券市場所帶來的獲利，及地方政府與政府僱員兩方面同時增加的提存額度。其中提存額度的季成長率及年成長率，都維持相當的穩定，而投資所得的變動幅度通常都比較大。
過去一年來，退休基金所持有的企業股票資產增加了 7.4%，達到 1.01 兆美元，而持有的國際證券額度則增加 16.8%，達到 5926 億美元。資產中的美國政府債券額度增加 6.9%，達 2671 億美元。公司債資產則下跌 9%，來到 3308 億美元。
本季度退休基金的投資獲利為 382.8 億美元，低於比上一季度的 1154.9 億美元，卻優於 2012 年同一季度的 163億美元虧損。
投資研究機構的專家表示，公共退休基金在投資報酬率方面，比其他退休基金來得高的主要原因是，其資產組合中的美國證券部分，在第二季度表現強勁的原故。到 6 月 30 日結束的財政年度裡，公共退休基金的投資報酬率中位數是 12.4%，而其他大部分的退休基金的投資報酬率都在 7 至 8% 之間。
在本季度，道瓊斯工業平均指數(DJI)上漲了 2.3%，標準普爾 S&P 500 指數上漲了 2.4%，而那斯達克指數則上漲了 4.2%。其中標普 S&P 500 今年上半年的上漲幅度是 1998 年以來的最大，而大部分退休基金 2013 年財政年度的最後兩個季度，就落在 2013 上半年。
金共退休基金的 2013 財政年度報告不會在近期內公布。不過分析師在檢視了 2012 財政年度的報告後，發現 134 個州政府退休基金的籌資水平中位數為 71%，也就是說這些基金所擁有的資產額，足以支付支出總額的 71%。而對於公共退休基金 2013 財政年度的籌資水平，分析師在綜觀基金的資產分配組合，及市場的表現後，預測會有所上升，應該會到 75% 的水平。
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